السيولة الحالية كمؤشر على فعالية إدارة الملاءة المالية

إدارة السيولة والملاءةيعتمد البنك نظريا على العديد من النظريات المختلفة: نظرية القروض والتحويلات والدخل المتوقع وغيرها. كل منهم لديهم مزايا وعيوب وفي شكلها النقي لا تفي بمتطلبات الممارسة. ومع ذلك ، من خلال تجميع الجوانب النظرية المنفصلة ، تخلق البنوك مفهومها الخاص لإدارة السيولة التي تلبي متطلبات أنشطتها وتنفذها بنجاح.

في المرحلة الحالية ، واختياريتم تحديد المفاهيم المصرفية لإدارة السيولة من خلال نهجين: يجب أن يكون لدى البنك دائماً كمية كافية من الموجودات السائلة في المخزون أو لديه القدرة على جذب الأموال السائلة في أي وقت في السوق المالية. في الأدبيات الاقتصادية ، يتم التعبير عن هذا البديل في تقسيم السيولة المصرفية إلى سيولة - "المخزون" (السيولة الثابتة) والسيولة - "الحالية" (السيولة الحالية). الأول يصف سيولة الميزانية العمومية للبنك في وقت معين ، والرغبة في الوفاء بجميع الالتزامات الحالية على أساس الأموال السائلة المتاحة. تظهر السيولة الحالية إمكانية تحويل الأصول الأقل سيولة إلى أصول أكثر سيولة ، والتي ، إلى جانب ضمان الحد الأدنى من احتياطيات السيولة ، تسمح بإدارة أكثر فعالية للحالات الناشئة.

هذا النهج للنظر في السيولة يحددمحتوى السائدة في استراتيجيات إدارة حظة السيولة، وأهمها: استراتيجية إدارة الأصول والمطلوبات والموجودات والمطلوبات.

أولها هو تراكم البنكالأموال السائلة في شكل أموال. يتم تحديد تطبيق هذه الاستراتيجية مسبقًا من خلال وجود أسواق مالية متطورة في الدولة بمستوى سعر مستقر والقدرة على استرداد الاستثمار الأولي بأقل قدر من المخاطر. تعتمد إستراتيجية إدارة المسئولية على طريقة سداد القرض عندما تكون السيولة الحالية منخفضة. الاستراتيجية الثالثة التي تفي على أفضل وجه بمتطلبات الممارسة الحديثة. ويفترض أنه يتم الحفاظ على السيولة الحالية إلى الحد الذي تكون فيه ضرورية لتغطية المتطلبات الحالية ، وعند الضرورة ، جذبها بنشاط إلى السوق.

السيولة الحالية ، مع كل ما سبقيتم تقديم الاستراتيجيات والأساليب ، في الممارسة العملية على مستوى مقبول تماما ، وإستراتيجيات الإدارة نفسها أثبتت أنها فعالة بما فيه الكفاية وتستخدم على نطاق واسع من قبل البنوك الحديثة في عملية إدارة السيولة. ومع ذلك ، فإن وجود عدد من الشروط غير القابلة للتصرف من أجل تطبيقها بنجاح لا يعطي البنك ثقة كاملة في سلامة أنشطته. تتميز طرق إدارة الموارد هذه بمستوى منخفض من الدقة ، مما يؤدي إلى خسارة جزء كبير من الأرباح المحتملة ووضع يتم فيه تخفيض السيولة الحالية. في هذه الحالة ، يمكن استخدامها فقط لحل الموقف الذي نشأ بالفعل. ومع ذلك ، فإن الطريقة الفعالة للحفاظ على سيولة البنك هي التنبؤ بالتصاعد المحتمل للظروف السلبية من أجل اتخاذ إجراءات استباقية. لذلك ، من المهم في هذه المرحلة النظر في المظهر العملي للسيولة المصرفية كسيولة - "التوقع".

السيولة - "توقعات" تتميزتحديد السيناريوهات المحتملة لتطوير الوضع في سيولة البنك في الظروف الناشئة واعتماد عدد من التدابير في الوقت المناسب من أجل تعظيم الاستفادة من الوضع. تعتمد منهجية إدارة السيولة في هذا النهج على طريقة النمذجة الرياضية للعمليات الديناميكية مع الاستفادة المثلى من مؤشرات محددة. هذه الطرق تجعل من الممكن تحسين فعالية قرارات الإدارة وتوفير المستوى اللازم من الأمن.